Қолма-қол ақша алшақтық - бұл саңылаудың қақпағы қолма-қол ақша ..

төмендегідей көптеген бизнестің ең көп таралған проблема болып табылады. компания өз әдеттегі режимде жұмыс істейді, кез келген шығындарды өз мойнына алады тапсырыстарды жеткізеді. айдың қолайлы соңы, сіз шығындардың айлық түрлерін (жалдау, жалақы) төлеуі тиіс, және қолма-қол ақша жеткіліксіз. Бұл қолма-қол ақша алшақтық деп аталады.

бизнестің басты проблемасы

Қолма-қол ақша алшақтық - арасында қаражаттың жоқтығы болып табылады. ол ақша жұмсауға кезең болып табылады, және табыс жоспарланған деп кезде, ешқандай қолма-қол ақша алшақтық туындайды. Бұл мәселе кез келген меншiк нысанындағы барлық кәсіпорындарда орын алуы мүмкін. Оның шығу әрқашан сауатсыз кәсіпорын саясаты туралы айтып емес.

қаражаттың болмауына себептері

шоттарда қажетті қаражаттың жетіспеушілігі түрлі себептермен құрылуы мүмкін. Мысалы:

• корпоративтік қаржыландыру сауатсыз ұйымдастыру;
• төлемдер кідірістер;
• нарығындағы тұрақсыз жағдай;
• экспорттық факторлар.

Компания жоспарланған кезде қолма-қол ақша приходтары назарға клиенттерге осы қолхаттардың мерзімдері мен жеткізушілерге трансферттер мерзімін алуы тиіс. Өте жиі бұл проблема болып табылады. Сондықтан, қаржы компанияларының ұйым шотына қаражаттың болмауына себептерінің бірі болып табылады.

Сондай-ақ, себебі төлемдер кешіктіріп жосықсыз сатып алушылар жоқтығы болып табылады. сатып алушы Төлем мерзімі асыруы үшін сұраса өте, деп аталатын қаржы тесік танытуға болады. Мұндай жағдайдың салдары теріс компанияның тұрақтылығын әсер етуі мүмкін.

деп аталатын уақытша қолма-қол ақша алшақтық бар. тұрақты үзілуіне қарсы, өйткені болжануы мүмкін. Мұндай жағдай аз болды салдары үшін, нақты іс-қимыл жоспарын әзірлеуі тиіс.

МЫСАЛ қолма-қол ақша алшақтық

былайша мысалда ақша алшақтық болып табылады. Нан-тоқаш өнімдерін өндірумен айналысатын компания бар. аптасына бір рет ол жеткізушілерден шикізатты сатып алады және жеткізу күні оны төлеуге, факт болып табылады. 5 жұмыс күн ішінде кейінге қалдырылған төлей отырып өндірілген дайын өнім сату. ның делік, тауарларды жеткізу 1,5 млн рубль көлемінде, сондай-ақ күні дүйсенбі күні өткізілді, 1,0 млн рубль көлемінде шикізатты жеткізу. ол бірден толық төлеу тәртібі, сондықтан келiсiм-шарт бойынша, компания, шикізатты жеткізу бойынша төлеуге тиіс. Компанияның 500 мың шотына қалады. Рубль. Жұма күні соңғы ақылы күні, тұтынушы 400 мың көлемінде ақша алады. Рубль. Келесі дүйсенбі, қайтадан сол сомаға (1,0 млн рубль) шикізат сатып алуды өндірді. Бірақ компанияның шотына 900 мың. Руб. Осылайша 100 мың көлемінде ақшалай бюджеттік алшақтықты туындады. Рубль.

компания үшін ол мынадай салдарын тұр:

• Уақтылы төленбеген төлемдер үшін айыппұлдар;
• өндірістік технологиясын бұзуы мүмкін шикізатты қысқа жабдықтау;
• компанияның беделі кону.

болашақты болжау

қолма-қол ақша алшақтықты қалай есептеуге болады? Енді біз түсінуге болады.

Қолма-қол ақша алшақтық - бұл және болжау және есептеу қажет болады проблема болып табылады. Бұл әрекетті орындау үшін, қаржылық қолма-қол ақша қозғалысы туралы есеп жасау және шығындардың түрлері көрсетеді. қалыптасқан теріс құны өндірісінде жаңа операциялық кезеңнің басындағы болса, ол қолма-қол ақша алшақтық пайда дегенді білдіреді. шикізат қалдықтары қайта қаралуы тиіс. олардың саны келесі сатып дейін хабарсыз кеткен кезде, зауытында жағдай біршама тұрақты болып табылады.

қолма-қол ақша алшақтықты сияқты мәселені есептеу мүмкін формула бар.

формула

CP + ТП-PI = SLM, онда:

DS - Қолма-қол ақша күннің басында;

AP - алынған төлемдер;

PP - жеткізушілерге төлемдер;

SLM - күннің соңында қаражат.

UDF мәні теріс болса, онда олардың борыштары борышкерлермен жұмыс ұсынылады теріс мәні қамтуы мүмкін.

Сарапшылар күн сайын осындай есептеу орындау ұсынылады

қателерді түзету

қолма-қол ақша алшақтық пайда болды жабу үшін жоғарыда келтірілген формула бойынша күнделікті толық есеп болуы керек. Ол оның пайда болу себебі болып табылатын фактор анықтау үшін қажет. Осыдан кейін, одан әрі шешімдер жасалуы мүмкін. Төменде күрес ықтимал жолдары болып табылады.

Дебиторлық күнделікті жұмыс. Ол ортақ шешімін табуға, төлемді кешіктірген себебін анықтау үшін, қарым-қатынас, клиенттермен күн сайын байланыс болуы тиіс. қамтамасыз ету үшін мүмкіндігі бар болса сауда несие, ол ақыл бірнеше факторларға байланысты болуы тиіс: ол несиелер дебиторлық сортты барабар лимиттерін орнату үшін қажет, борышкерлермен салыстырып тексеру жүргізеді.

Сіз несие кіру үшін мүмкіндігінше аз көріңіз керек.

Маңызды, сондай-ақ жазбаша қаржылық есептілігі, қолма-қол ақша ағыны дұрыс есептеу.

салдарын жою үшін қалай

Қолма-қол ақша алшақтық - компанияның залал әкелмесе жағдай. Ол компания үшін оның салдарын жұмсарту туралы ойлауға тұр. Бұл келесі жолдармен жасалуы мүмкін:

• міндетті төлемдер ұйымдастыру тоқтата тұруға - айыппұлдар банктік қарыз бойынша сыйақы түрінде артық әлдеқайда төмен болады, өйткені ол, бір айдан кейін салықтарды төлеуге жақсы;
• иелерін инвестиция;
• факторинг пайдалану схемасы - банктер жеңілдіктермен дебиторлық ғана дәлелденген контрагенттермен сатып алады (бұл әдіс үлкен ұйымдар үшін неғұрлым қолайлы болып табылады);
• олар да (компания үнемі ұзақ уақыт бойы сол ұйымның қызметтерін пайдаланатын болса, жеткізуші сай болады) осы қызықтырады, өйткені, бәлкім, жеткізушілер, төлемді кейінге қалдыруға мүмкіндік алады, мердігерлермен жұмыс істеу;
• банк несие ала.

қолма-қол ақша алшақтықты құтылу тәсілі ретінде несие

банкте несие алу - қолма-қол ақша алшақтықты әсерін азайту тәсілдерінің бірі. кепілгер несие сомасы үзіліс өтеуге жеткіліксіз болуы мүмкін. үлкен ауқымда несие алу үшін, ол бірнеше ережелерді ұстануға қажет:

• бірнеше банктерге өтінім үшін. Бұл қаржы институттарының ең оң кредиттік тарихты алады және жалпы ақшалай талаптар таратуға. Жаңа клиенттер ұзағырақ күту керек болады, бірақ біз қайтадан қарап, егер, қарыз шарттары ұйымның пайдасына қайта қаралуы мүмкін.
• Сіз хабарласқанда банк қолма-қол ақша қарағанда алшақтық үлкен сомаға қолдануға жақсы. Бұл жағдайда, қолма-қол ақша қажет соманы қамтамасыз етеді ықтималдығы жоғары. Бұл жағдайда, қолма-қол ақша алшақтық азайту несие қызмет көрсету шығындарының ұлғаюымен ілесе болады.
• Сіз мүлікті кепілдікке беруге болады, онда сіз тек мемлекеттік тіркеуді талап етпейді біреуін пайдалану керек.
• алдын ала банкке баруы тиіс. ескі шарты ай ішінде аяқталады Мысалы, егер, ол, сол шарттарда жаңа келісімге шығаруға уақыт. Келесі айда, түсімнің үлкен бөлігі несиені өтеуге барады, және ағымдағы қажеттіліктерін жаңа несие жабық болады.

Мұндай жағдай мысалы ретінде қарастыруға болады нақтылайды.

ұйым RUR 5 млн кепіл үй-жайларда көлемінде шілде 2016 бірінші қарыз алды. Келісім шарттарына 2,5 млн рубль Сол жылдың тамыз және қазан айында екі бөлiп-бөлiп қарыз төлеуді жазылған. Қазан айында, ұйым 5 млн рубль сол шарттарда басқа несие берілген. келісім-шарт қарыз жалпы сомасы 5 млн аспауы тиіс деп шектеу көздейді. Тамыз айында нәтижесінде түсімдері бірінші Несиені төлеу барады. Барлық төлемдер компания екінші несие жабылады. Мұндай схема айналым капиталын сақтап көмектеседі.

Біз қорытындылар

Қолма-қол ақша алшақтық - оның зардаптарын жою үшін қарағанда, оңай болдырмау ақша жоқтығы болып табылады. Сондықтан, компаниялар, проблемаларды бірлесіп шешу және жеткізушілермен жақсы шарттарда болуға тырысады, борышкерлермен тұрақты байланыста, қаржы ағындарын ұйымдастыру мұқият және құзыретті талдау жүргізу керек. Шын мәнінде, бұл ақша басқарудың негізгі принципі болып табылады.