Коммерциялық банк заңды тұлғалардың есеп айырысу-кассалық қызмет көрсетуі қазіргі заманғы қаржы жүйесінің негізі болып табылады. Кәсіпорындар тікелей есептелетін мұндай жағдайлар бұрыннан бар. Кейбір жағдайларда тіпті мұндай әрекеттерді жасағаны үшін қылмыстық жаза қарастырылған.
жалпы ақпарат
Біріншіден, банктегі заңды тұлғалардың есеп айырысу-кассалық қызметтері қандай екенін білейік. Бұл қаржы мекемесі ұсынатын және әртүрлі ұйымдармен ұйымның уақтылы есептесуін қамтамасыз етуге бағытталған қызметтер жиынтығы. Оларды ұсыну тәртібі «Банктер және банк қызметі туралы», «Ресей Федерациясының Азаматтық кодексі және Ресей Федерациясының Орталық банкінің нормативтік базасы туралы» Заңмен реттеледі. Қолма-қол ақшасыз төлем туралы ережеге, кассалық операцияларды және басқа нормативтік құжаттарды рәсімдеуге ерекше назар аудару қажет. Сондай-ақ, клиент пен қаржы мекемесі арасындағы жұмыс үшін келісім қажет. Айта кету керек, есеп айырысу-кассалық қызмет көрсету тек қана жеке тұлғалар мен заңды тұлғалар үшін ғана мүмкін емес.
Негізгі қызметтер
Шарт жасалғаннан кейін ұйымға чек кітапшасы қажет. Қызметкерлердің жалақысы мен кәсіпорын қажеттіліктеріне ақшалай қаражат алу қажет болады. Негізгі және қосымша қызметтер бар. Біріншісі:
- Транзакциялар туралы мәлiметтердiң сақталмайтындығы туралы шот-фактураларды беру.
- Қолма-қол ақшасыз төлемдер.
- Қолма-қол ақшамен операциялар (белгілеу үшін «кассалық қызмет» деген сөз бұрынғыша қолданылуы мүмкін).
Негізгі қызметтер әдетте тегін, немесе оларды іске асыру үшін символикалық комиссия алынады. Осы әрекеттердің кез келгенін орындау үшін бірыңғай пішінді пайдалану керек. Банк қосымша қызметтерді ұсыну үшін өте жақсы табыс табады. Кейбір мекемелерде өз ерекшеліктері бар. Мысал ретінде Сбербанкке барайық. Осы қаржы мекемесіндегі заңды тұлғалардың есеп айырысу-кассалық қызмет көрсетуі шотты рубльмен ғана емес, сондай-ақ бірқатар басқа шетел валюталарымен ашуға мүмкіндік береді.
Құқықтық реттеу
Қандай заңдар мен нормативтік актілер қарым-қатынастың негізі болып табылады, біз қарадық. Бірақ олар тек жалпы және тұтастай реттеледі. Заңнамалық базадан басқа, заңды тұлға мен банк арасында қосымша келісім жасалады. Мұндай қатынастарға кіру үшін меншік нысанында ешқандай шектеулер жоқ. Барлық формальдылықтар шешілгенде және есеп айырысу шоттары ашылғанда, кәсіпорын өз қаражатын заңдарға қайшы келмейтін кез-келген қызметті жүзеге асыруға жұмсайды. Егер бұл үдеріс бірінші рет жүзеге асырылса, төмендегілерді қамтамасыз ету үшін жағдайларға ерекше назар аудару керек:
- Қолма-қол ақшаны қабылдау және жеткізу.
- Сомалардың жылдам және үздіксіз қозғалысын қамтамасыз ету.
- Валюта операцияларын жүргізу мүмкіндігі.
Қажет болса, басқа қызметтерді қосуға болады, бірақ бұл кәсіпорынның өз қалауына және қажеттілігіне байланысты. Егер өзара әрекеттесу туралы айтатын болсақ, онда осы мақсаттар үшін екі әдіс пайдаланылады, оның біреуі ыңғайлы болып табылады:
- Классикалық. Тапсырыстарды қағазға немесе сенімгерлік делдал арқылы беруді қамтамасыз етеді. Теріс аспектілердің бірі банк офисіне баруға уақыт жұмсау қажеттілігін атап өту керек, сондықтан бұл әдіс салыстырмалы түрде аз ғана кәсіпорындардан пайдаланылады.
- Онлайн-банкинг. Бұл жағдайда қаржы менеджменті қашықтан жүзеге асырылады. Төлем тапсырмалары мен сұранымдары Интернет арқылы беріледі. Оның жылдамдығы, икемділігі және пайдаланудың қарапайымдылығының арқасында бұл әдіс көптеген ұйымдардың кеңінен қолданылады.
Есептеу қалай жұмыс істейді?
Банк компаниядан бұйрық алған кезде (қандай да бір маңызды емес, ең бастысы - құжатты уәкілетті тұлға жібергенін растау), ол келісім бойынша орындалады. Осы мақсатта BESP-ді пайдалану жақсы тондың ережесі болып табылады. Бұл аббревиатура электронды шұғыл төлемдерді білдіреді. BESP арқылы ақша аудару минутты алады. Заңнама үш жұмыс күні ішінде төленуі керек. Бұл жүйені өшіретін кенеттен және күтпеген оқиғалар болған жағдайда жасалады. Комиссияның жылдам орындалуы үшін қосымша ақы алынуы мүмкін. Және BESP-ні қолданумен бірге аудармалар үш жұмыс күнін алады. Егер банк мұндай схемаларды қолданатын болса, осы қаржы мекемесінде қызмет көрсетуді жалғастыру керек пе туралы ойлау керек. Бақытымызға орай, лайықты бәсекелестер жеткілікті. Ең болмағанда Альфа-Банк, Сбербанк, ВТБ сияқты құрылымдарды алыңыз. 24. Заңды тұлғалар үшін есеп айырысу және кассалық қызмет көрсету, егер ол клиентті қанағаттандырмаса - қаржы институтын өзгерте аласыз. Біздің әмияндарымызбен дауыс беруге болатындығын есте сақтаңыз.
Сатып алу
Белгілі бір қаржы институтының ККО-дағы барлық кәсіпорындар, жеке келісімге қол қойғаннан кейін, тауарларға ақы төлеуге мүмкіндік бермейді. Дегенмен, мұндай жағдайларда барлық қажетті жабдықтардың болуына қамқорлық қана қоймай, сонымен қатар бақылау шараларының айтарлықтай санын (ең алдымен, бұл қауіпсіздікке қатысты) жүргізу қажет. Осылайша, World Wide Web-тегі төлем карточкалары арқылы төлемдерді қабылдау туралы айтуға болады. Мұндай жағдайларда терминалдар сатып алушы толтыратын арнайы пішіндерді ауыстырады.
Кассалық операциялар
Осы мақсатта бұрын аталған төлем кассасы пайдаланылады. Онымен бірге жазылған сомалар кәсіпорынның экономикалық жағын қаржыландырады, жалақы төлейді және жеткізушілермен төленеді. Жақында чек кітапшасына арнайы аналогы корпоративтік банк картасына айналды. Шығарылған кезде қаржы мекемесі барлық операциялардың тізілімін жүргізеді, айналым сомасы мен ақшаның қалдығы туралы есептер шығарады. Келіңіздер, ВТБ мысалын қарастырайық. Заңды тұлғалар үшін жалақы төлеу бойынша есеп айырысу-кассалық қызмет көрсету белгілі бір соманы банк картасына аудару жолымен жүзеге асырылады. Бірақ кейбір адамдар мұндай көзқараста ыңғайлы емес, өйткені олар ВТБ емес, Сбербанктің клиенттері болып табылады. Бұл жағдайда банкке қосымша есепші жіберілуі мүмкін, ол чек кітапшасының көмегімен қажетті соманы алады. Көріп отырғаныңыздай, оң өзгерістер болғанымен, бірақ ақшаны несиелендіру үдерісін толық автоматтандыруға дейін, белгілі бір кедергілер бар. Егер сіз айтарлықтай көлемде ақша аударуға тура келсе, көптеген ірі қаржы институттары жинау қызметін ұсынады. Ол есеп айырысу шотынан кейін қол жетімді және тиісті қосымша келісімге қол қойылған.
Есептік жазбаны ашу
Бұл қызмет ақылы немесе тегін болуы мүмкін. Мұның барлығы банк саясатына байланысты. Бірақ бұл тіпті жаңа кәсіпорындар үшін де тыйым салынбайды - мұндай рахат үшін бірнеше мың рубльді «ақтайды». Ағымдағы шотқа қызмет көрсету үшін бірнеше жүздеген ақы төлеу керек. Көптеген қаржы мекемелері ең аз дегенде бір мәміле болған кезде ғана пайдалану үшін ақы төлейді. Осы құндылықтардан белгілі бір ауытқулар рубльдік шот ашылған жағдайда ғана болуы мүмкін, бірақ валюталық есеп. Шетелде, тиісінше, осы қызметтерге арналған басқа тарифтер, олар жергілікті ерекшеліктерге байланысты ауытқиды.
Салық қызметімен өзара әрекеттесу
Бұл ақпарат шотты ашу туралы ойлайтындар үшін пайдалы болады. Фактісі, Ресей Федерациясының заңнамасына сәйкес, ағымдағы шотты ашқан кезде, заңды тұлға салық қызметі туралы тіркеуді аяқтағаннан кейін 5 күннен кешіктірмей хабарлауға міндетті. Егер сізде уақыт жоқ болса, айыппұл салынады. Сіз өзіңіздің барлық нюанстарды өзіңіз түсінгіңіз келмесе, осы компанияда мамандандырылған барлық сұрақтарды сұрай аласыз. Мұндай қызметтің болжамды құны шамамен 2-3 мың рубльді құрайды.
Қорытынды
Есеп айырысу және кассалық қызмет көрсету жүйесі қалай ұйымдастырылғаны, әртүрлі нюанстар мен аспектілерге қалай әсер ететіндігі туралы көбірек біле аласыз. Тұтастай алғанда, егер кәсіпкер немесе менеджер ККО-ның жалпы ұғымына ие болса, ол оған бағынатын компания жұмысын жақсы түсінуге мүмкіндік береді, бұл, сөзсіз, айтарлықтай плюс.